当前速读：拉响退市警报 财务造假股*ST新海实控人欲“护盘” 还有救吗？

自1月18日以来，*ST新海连收15个跌停板，原因在于连续7年财报虚假记载。

而股价命悬1元之际，2月14日，*ST新海实控人“放话”掏腰包增持。处罚告知书显示，*ST新海实控人被采取10年市场禁入措施，其所持股份中99%以上处于质押和司法冻结状态。

(资料图)

增持有硬前提

2月14日晚间，*ST新海公告称其实际控制人、董事长张亦斌及其一致行动人(即海竞集团)计划自2023年2月15日起六个月内通过二级市场增持公司股份，合计增持金额不低于1800万元不超过2200万元。

目前，张亦斌直接持有*ST新海1.41亿股，占总股本的10.25%，通过其配偶马玲芝、海竞集团分别持有*ST新海4.82%、0.036%的股份，合计持有*ST新海15.106%的股份。

增持激发市场“信心”，2月15日，*ST新海应声涨停，拉出地天板，半个月来首度“翻盘”，报收1.05元/股。但需注意的是，该增持计划是基于张亦斌“坐稳”*ST新海头把交椅的前提下。

公告显示，本次增持是基于张亦斌为公司控股股东、实际控制人、董事长的特定身份，如在增持计划实施期限内丧失前述主体身份的，张亦斌及其一致行动人(海竞集团)将终止实施本增持计划。

同日晚间，深交所亦火速下发关注函。关注函要求*ST新海认真核查增持主体增持公司股份资金具体来源，是否存在上市公司向增持主体提供资金的情况，增持主体是否具备相应增持实力，该增持计划是否具备可实现性。

同时，关注函还提到是否存在增持计划“被迫”终止实施的风险。

具体来看，截至2022年9月末，张亦斌、马玲芝合计持有*ST新海总股本15.07%股份，其中99.60%处于质押状态、100%处于冻结状态。

深交所要求核查张亦斌、马玲芝所持股份被冻结涉及的具体事项及最新进展情况，相关股份近期是否存在被司法拍卖、强制执行的风险，并充分提示公司控制权可能存在的不稳定风险以及相关增持计划可能因实际控制人变更而终止实施的风险。

另外，界面新闻注意到，张亦斌此前因涉嫌违法已被证监会采取10年证券市场禁入措施。

实控人为市场禁入人员

公布增持计划当日，*ST新海股价正跌至危险门槛，2月14日收盘，*ST新海惨遭15连跌，15个交易日累计跌幅达53.27%，股价跌至1元/股关口。

大跌前，1月16日，*ST新海收到证监会出具的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。

告知书显示，*ST新海通过参与专网通信虚假自循环业务虚增销售收入、利润，导致2014年至2019年年度报告及2019年半年度报告虚假记载，同时，*ST新海还因会计差错更正处理错误、审计调整错误、确认预计负债不完整，导致2019年年度报告存在虚假记载。

2014年至2019年上半年，*ST新海专网通信虚假自循环业务合并报表层面虚增销售收入共计37.41亿元，虚增销售成本共计32.18亿元，虚增利润总额共计5.63亿元。

经测算，*ST新海2016年至2018年实际归母净利润均为负值，2019年虚增利润总额6495.11万元。2019年扣非净利润为负值，2019年度财务报表被出具保留意见的审计报告。由此，*ST新海2016年至2019年连续4年财务指标可能触及重大违法强制退市情形。

该告知书还显示，张亦斌的违法情节较为严重，证监会对张亦斌采取10年证券市场禁入措施，自宣布决定之日起，在禁入期间内，不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。

*ST新海公开公告中暂无张亦斌辞任*ST新海董事及总裁职务的信息。

此前竞拍股份者为第三大股东

公开资料显示，自2014年起，至少有13家上市公司涉及该“专网通信案”，包括ST新海、华讯退(000687.SZ)、*ST凯乐(600260.SH)、ST中利(002309.SZ)、中天科技(600522.SH)等，相关上市公司累计金额可能超过900亿元，被称为“2021年A股最大骗局”。

而已有涉及该“专网通信案”的公司陷入了退市危局。*ST凯乐因“1元退市”、华讯退强制退市，*ST泽达(688555.SH)频频提示退市风险。

*ST新海的最新业绩同样堪忧。1月31日披露的业绩预告显示，预计2022年度实现归属净利润亏损1.8亿元至2.5亿元，原因在于计提信用减值损失、资产减值损失。

随着财务造假“面纱”揭开，1月18日起，*ST新海被深交所实施退市风险警示，股票简称由“ST新海”变更为“*ST 新海”。而也就是从18日起，二级市场上，*ST新海开始了15连跌。

还可一提的是，在上述处罚到来之前，此前在司法拍卖中竞得*ST新海股份者大多已离场。

2021年12月，因未履行质押式证券回购义务，光大证券股份有限公司向上海金融法院申请拍卖张亦斌和马玲芝所持有的*ST新海19.44%股份。

界面新闻注意到，从2021年12月至2022年5月，陆续有张北龙拍下2.18%的上述股份、王俊飞拍下3.90%、新宇辰天科技发展(北京)有限公司拍下3.90%、徐赫皎拍下4.73%、严琳拍下4.73%、秦昌霞拍下4.73%、郑懿拍下3.90%。

而截至2022年9月末，*ST新海前十大股东名册中仅秦昌霞列第三大股东，所持股份为3.99%，仅次于股份几乎全被质押与冻结的张亦斌、马玲芝。